Un petit garçon trouve un jour une petite vache assise dans son frigo, sur son sandwich au fromage. Elle devient rapidement sa compagne de tous les instants, que lui seul peut voir. Quand il devient grand, la vache part. Il travaille et mais ne l’oublie jamais tout à fait, se demandant parfois si la vache souriante qui s’affiche sur certaine boîte de fromage ne serait pas son amie.
Les illustrations en peinture, aux dominantes rose/jaune/bleu/rouge, affectionnent les courbes et les rondeurs, tandis que le texte se détache sur un fond noir grignoté par l’image. L’histoire se découpe en deux parties: la première traite, d’une façon à la fois classique et légèrement décalée, de l’ami imaginaire; la seconde, pas très réussie, de l’indispensable part d’enfance à préserver chez l’adulte. Le tout donne un album, bancal, à la fois mièvre et tendre, délirant et ridicule.